Le Quotidien. Le mardi 17 juillet 2001

Épargne-retraite dans les régimes de pension d'employeur et les régimes enregistrés d'épargne-retraite

De 1993 à 1999, 9,3 millions (72 %) de déclarants de 25 à 64 ans ont épargné en vue de leur retraite, au moins une année, soit en versant des cotisations à un régime enregistré d'épargne-retraite (REER), soit en participant à un régime de pension agréé (RPA) d'employeur, selon de nouvelles données tirées des fichiers d'impôt sur le revenu.

De 1993 à 1999, environ 75 % de ceux qui ont épargné l'ont fait de façon régulière, c'est-à-dire qu'ils ont versé des cotisations à au moins un régime durant quatre années ou plus. Les autres, soit 25 %, ont épargné de façon occasionnelle, c'est-à-dire qu'ils ont versé des cotisations à un régime durant trois années ou moins.

Ces proportions sont pratiquement identiques aux résultats d'une analyse semblable diffusée il y a deux ans sur les habitudes d'épargne de 1991 à 1997.

Environ 28 % des déclarants de 25 à 64 ans n'ont pas épargné par le moyen de l'un ou l'autre de ces régimes de 1993 à 1999. La majorité (83 %) de ces déclarants avaient un revenu inférieur à 20 000 $ et environ 60 % étaient des femmes. Par conséquent, ces déclarants pourraient recourir aux régimes de pension publics (tels la Sécurité de la vieillesse, le Supplément de revenu garanti ou le Régime de pensions du Canada et le Régime de rentes du Québec) comme leur source principale de revenu de retraite.

Les provinces de l'Atlantique présentent la proportion la plus faible d'épargnants en vue de la retraite

C'est dans les provinces de l'Atlantique où l'on retrouve la proportion la plus faible de déclarants (55 % à 63 %) ayant épargné au moyen d'un RPA ou d'un REER au moins une fois de 1993 à 1999.

Note aux lecteurs Le présent communiqué présente une analyse des plus récentes habitudes d'épargne-retraite des personnes ayant produit une déclaration de revenus de 1993 à 1999, plus précisément sur leurs cotisations à des régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) ou sur leur participation à des régimes de pensions agréés (RPA) d'employeur. Les données sont tirées de fichiers administratifs fournis par l'Agence canadienne des douanes et du revenu. Le facteur d'équivalence est utilisé pour estimer la valeur de la pension accumulée dans un RPA pour une année en cours. L'analyse n'a porté que sur les particuliers âgés de 25 à 64 ans. L'inclusion des plus jeunes et des plus vieux aurait pu fausser le tableau, vu qu'un grand nombre des moins de 25 ans ne sont pas encore sur le marché du travail ou y sont arrivés depuis assez peu et qu'un grand nombre des plus de 64 ans sont déjà à la retraite. Le revenu total annuel avant impôt est retenu, et tous les montants ont été convertis en dollars de 1999. Les mentions de fréquence de l'épargne de 1993 à 1999 sont fondées sur les particuliers qui ont produit une déclaration de revenus pour chacune des sept années et qui avaient entre 25 et 64 ans au 31 décembre 1999. Le revenu représente une moyenne sur la période de sept ans. Par ailleurs, les mentions du nombre d'épargnants ou des montants épargnés dans une même année sont fondées sur les déclarations de l'ensemble des déclarants de 25 à 64 ans au 31 décembre de l'année en cause.

Pourcentage des déclarants ayant épargné au moyen d'un REER ou d'un RPA

1993 à 1999

La plus faible proportion d'épargnants est à Terre-Neuve, où environ 55 % des déclarants ont versé des cotisations au moins une fois à l'un ou l'autre de ces régimes. Par ailleurs, c'est dans les Territoires du Nord-Ouest, en Colombie-Britannique, en Alberta, en Saskatchewan et en Ontario qu'on retrouve les proportions les plus élevées, environ les trois quarts des déclarants de ces provinces ayant épargné en vue de la retraite.

Des taux de chômage plus élevés et des niveaux de revenu plus faibles sont parmi les facteurs qui peuvent expliquer les faibles taux de participation des provinces de l'Atlantique aux régimes d'épargne-retraite.

Plus de Canadiens épargnent au moyen des REER que des RPA

De 1993 à 1999, 61 % de tous les déclarants âgés de 25 à 64 ans ont versé des cotisations à un REER au moins une fois, alors que seulement 45 % ont participé à un RPA. Presque tous les travailleurs au Canada peuvent cotiser à un REER, tandis que la participation à un RPA n'est possible que si l'employeur offre un tel régime à ses employés.

De 1993 à 1999, 62 % des personnes ayant versé des cotisations à un REER l'ont fait de façon régulière (de quatre à sept ans). En raison de la nature même des RPA, les épargnants participant à ces régimes étaient plus susceptibles d'épargner régulièrement (73 %).

Environ 39 % de tous les déclarants n'ont versé aucune cotisation à un REER de 1993 à 1999. La plupart de ces personnes (69 %) avaient un revenu moyen inférieur à 20 000 $.

La situation en 1999

Même si près de 72 % des déclarants ont épargné au moyen d'un REER ou d'un RPA de 1993 à 1999, la proportion de ceux qui ont épargné à l'une ou l'autre de ces années est beaucoup plus faible. En 1999, 51 % des déclarants âgés de 25 à 64 ans ont épargné au moyen d'un de ces régimes. Cette proportion était pratiquement la même en 1997. De même en 1999, les déclarants étaient plus nombreux à épargner au moyen des REER (38 %) que des RPA (31 %).

Le revenu, toujours le principal facteur de l'épargne en vue de la retraite

Le revenu demeure le principal facteur de l'épargne en vue de la retraite. En 1999, 6,1 millions de déclarants, soit 40 % de l'ensemble, ont déclaré des revenus de moins de 20 000 $. Parmi eux, seulement 15 % ont versé des cotisations à un REER ou ont participé à un RPA.

Plus le revenu est élevé, plus la probabilité d'épargner augmente. Environ 63 % des déclarants ayant un revenu de 20 000 $ à 39 999 $ ont épargné. Cette proportion grimpe à 92 % pour ceux ayant un revenu supérieur à 60 000 $.

Dans le cas des REER, la limite des cotisations est définie comme un pourcentage du total du revenu admissible jusqu'à une limite prédéterminée. Il n'est pas étonnant, par conséquent, que le montant des cotisations versées à un REER augmente avec le revenu. Même si 656 900 Canadiens, ou 4 % des déclarants, ont versé des cotisations de 10 000 $ et plus à des REER en 1999, plus des deux tiers d'entre eux avaient un revenu de 60 000 $ et plus.

La probabilité de participer à un RPA augmente avec le revenu, mais seulement jusqu'à un certain niveau. La plus forte proportion de personnes ayant participé à un RPA se trouvait dans la tranche de revenus de 40 000 $ à 79 999 $.

Le revenu, également un facteur important d'épargne pour les hommes et les femmes

En 1999, 56 % des hommes et 46 % des femmes ont épargné au moyen d'un REER ou d'un RPA.

Cependant, le tableau est différent si l'on compare les habitudes d'épargne des hommes et des femmes en fonction de la catégorie de revenu. Dans la plupart des catégories de revenu, les femmes avaient davantage tendance à épargner au moyen d'un REER ou d'un RPA. Le taux global de participation plus élevé des hommes est en grande partie attribuable aux écarts de revenu entre les hommes et les femmes. Il y avait une plus forte proportion d'hommes ayant des revenus élevés, et la participation aux REER augmente avec le revenu. Une étude intitulée «Qui cotise à un REER? - Un nouvel examen» qui paraît aussi aujourd'hui donne de l'information sur ce sujet.

De même, les hommes ont épargné en moyenne 6 546 $ en 1999, soit environ 40 % de plus que les femmes, qui ont épargné en moyenne 4 690 $. Cependant, pour toutes les catégories de revenu de 20 000 $ à 79 999 $, les économies moyennes des femmes ont été supérieures à celles des hommes.

En outre, les économies moyennes des femmes ont été beaucoup moins élevées que celles des hommes, en raison du grand nombre de femmes épargnantes ayant un revenu de moins de 20 000 $. De même, un nombre beaucoup plus important d'hommes avaient un revenu de 80 000 $ et plus.

La majorité des Canadiens ne se sont prévalus d'aucun de leurs droits de cotisation à un REER

En 1999, 59 % des déclarants ne se sont prévalus d'aucun de leurs droits de cotisation à un REER. (Les droits de cotisation à un REER sont le montant maximum pouvant être déduit à des fins fiscales comme cotisation à un REER.) Environ 54 % des personnes qui ne se sont pas prévalus de leurs droits ont déclaré des revenus de moins de 20 000 $.

Par ailleurs, seulement 10 % des déclarants ayant des droits de cotisation les ont utilisés au maximum, en légère baisse de 11 % par rapport à 1997. Aussi, 45 % de ceux dont le revenu étaient de 80 000 $ et plus ont utilisé tous leurs droits de cotisation.

Dans toutes les catégories de revenu, les femmes, lorsqu'elles ont participé, se sont prévalues davantage de leurs droits de cotisation que les hommes. Parmi les déclarants dont le revenu est d'au moins 40 000 $, 36 % des femmes se sont prévalues de plus de la moitié de leurs droits de cotisation à un REER, comparativement à 30 % des hommes.

Plus d'un million de déclarants ont fait des retraits d'un REER

En 1999, 1,1 million de particuliers de 25 à 64 ans ont fait des retraits de 5,8 milliards de dollars de leurs économies dans des REER, soit en moyenne 5 245 $ chacun. (Les montants retirés de REER au chapitre du Régime d'accession à la propriété ou du Régime d'encouragement à l'éducation permanente ne sont pas considérés comme des retraits.)

Seulement 23 % des déclarants ayant retiré de l'argent de leurs REER en 1999 étaient âgés de 55 à 64 ans. Environ 53 % étaient âgés de moins de 45 ans. Ces derniers ont probablement retiré de l'argent pour des motifs non reliés à la retraite.

Vous pouvez aussi consulter sans frais un tableau portant sur l'épargne-retraite au moyen des REER et des RPA dans le site Web de Statistique Canada (www.statcan.ca) sous les rubriques Le Canada en statistiques, La société, puis Travail, emploi et chômage et enfin Assurance-emploi et pensions.

Le rapport intitulé Épargne-retraite au moyen des RPA et des REER, 1999 (74F0002XIB, 33 $; 74F0002XDB et 74F0002XPB, 43 $) est maintenant en vente.

Les données sur le total des économies dans les RPA et les REER seront disponibles à l'automne dans le cadre de l'Enquête sur la sécurité financière.

Un article intitulé «Qui cotise à un REER? - Un nouvel examen» est également diffusé aujourd'hui et est présenté dans la version en ligne de L'emploi et le revenu en perspective, vol. 2, n^o 7 (75-001-XIF, 5 $ / 48 $). Cette étude se fonde aussi sur les données fiscales de 1999 et examine l'incidence de la protection en matière de pensions et de l'âge sur la participation à un REER parmi les hommes et les femmes, en tenant compte du revenu. Pour plus de renseignements sur cette étude, communiquez avec Boris Palameta au (613) 951-2124 (boris.palameta@statcan.ca), Division de l'analyse des enquêtes auprès des ménages et sur le travail.

Pour plus de renseignements sur les résultats de l'enquête courante et sur les produits et services connexes ou pour en savoir davantage sur les concepts, les méthodes et la qualité des données, communiquez avec le Service à la clientèle au (613) 951-7355 ou composez sans frais le 1 888 297-7355 (revenu@statcan.ca), Division de la statistique du revenu. Télécopieur: (613) 951-3012.

Épargne-retraite au moyen des REER et des RPA selon le sexe

1999